2 经济管理 1 文化创意产业公司融资效率提升对策研究／蔡雅婷 2 探究不良资产债务重组业务问题／钟国伟 3 BOT 融资模式案例分析 ——以嘉兴市秀洲区农村生活污水处理项目为例 ／鲍 焕 方 乐 李均源 程 震 翁选祥 4 浅析金融科技助力小微企业金融发展／常 毅 5 机构投资者助推投资泡沫的可能性／杨宏业 6 国有控股混合所有制企业融合与管控问题探析／郭海亮 7 新冠疫情下互联网金融发展中遇到的问题及对策浅析 ／黄 勇 李秉铮 李均源 谢翔宇 袁 准 杨惠芳 8 地理品牌特征感知对消费者品牌信任的影响机制／林福斌 9 互联网金融对宏观经济的影响探究／宁显云 10 从山西票号看近代金融业经营管理制度演变与分析／邵丽煜 11 人民币现金流通管理中存在的问题及对策探讨／王梓茏 12 金融危机时代企业经济管理的创新策略研究／文 萄 13 研究新冠疫情对丝绸之路建设的影响／徐晓天 14 房地产公司融资中的纳税筹划 ／杨 焜 张惠忠 许无双 赵超越 15 金融体制改革背景下财政政策与金融监管协调分析／张虎英 16 中老年消费行为对社区新零售的影响研究 ／龚圆媛 王丽莉 顾昕怡 胡 显 黄 丽 18 开放经济对国内收入分配影响研究／王春亮 20 内部治理结构下人力资源经济管理模式的相关分析／陈悦雯 21 信息化环境下中小企业经济发展问题及对策分析／刘振国 22 疫情对我国房地产经济的影响及房地产企业应对策略／林 鸿 23 新时代背景下烟草企业资产管理工作探析／李俊峰 24 贸易便利化下中韩贸易发展研究与展望／姜文迪 25 如何做好行政事业性国有资产的管理／马静梅 26 物流业对我国经济扩容提质的影响／黄 玲 27 简析绿色金融发展现状及风险防范／陈 祺 28 市场营销 4P 策略在二手车营销中的应用／罗富娟 史玉红 29 世界经济体系变革下中国特色社会主义财政的发展 ／牟睿潇 唐毓霞 30 自贸区跨境电商与对外贸易的互动关系与发展方案／陈 奇 31 经济增长新动能的动力机制及其消费溢出效应研究／刘子傲 32 跨国公司对华投资战略新趋势及应对／南夸吉 33 农产品价格波动与农民增收关系实证研究／杜成程 35 浅析互联网金融下的保险营销 ／鲍 焕 朱 啸 李均源 翁选祥 程 震 36 全产业链经营模式下农业品牌的塑造研究／郭海亮 37 浅谈商贸企业资金管理中存在的问题及对策／管丽霞 38 金融衍生工具对国有上市银行风险水平的影响／胡晏维 39 互联网金融视角下的金融精准扶贫绩效评估与路径创新研究 ——以安徽省贫困县为例／王娅瑄 孙雅慧 于晓萌 41 品牌营销视角下农业产品市场营销战略研究／李鹏菲 42 金融支持实体经济的研究／陈 凌 43 试论互联网思维下商业银行服务实体经济的策略／程 强 45 区块链技术在推动金融服务应用创新与发展趋势上的探讨 ／范晓倩 46 农村商业银行小微企业信贷风险防范研究／付 禹 47 农村商业银行小微金融服务问题及建议／高中明 49 互联网金融发展的中国模式与金融创新／郭惠民 50 我国产业投资基金运作模式研究／何力力 51 “一带一路”倡议下贸易合作对区域经济的增长效应研究 ／何逸婷 53 新冠疫情背景下新零售行业面临的机遇与发展策略研究 ——基于盒马鲜生的调查分析／金 伶 笪志强 陶思霖 54 新冠疫情下中国财政税收政策对经济的影响研究／李 慧 55 基于小微金融的互联网金融模式初探／李 希 57 私募股权基金投资的风险管理方法研究／林 芳 58 校园网贷存在的问题及应对策略／刘丽芳 59 金融科技助推产业链金融升级的路径／刘祥凤 61 明股实债：中国奥园公开的秘密／钱家彬 62 有关中国经济金融化发展的影响因素探讨／秦振华 63 人力资本对于农村经济增长的作用分析及对策探讨运用／史真嵘 65 绿色金融支持中小企业发展研究现状及对策建议／沈东文 66 互联网金融对传统商业银行的竞争与发展／沈皓骏 67 试论“互联网 +”背景下的交通运输经济发展／王冠琴 69 金融周期与房地产价格波动的联动效应分析／宋 智 70 绿色经济发展困境及对策探析／王 傲 徐百成 71 互联网金融下的众筹融资模式／邢 宏 73 行为金融学在我国证券市场的应用与思考／徐 健 74 轻资产模式下服装企业绩效问题研究／杨 菲 75 农村经济发展的金融支持问题及对策研究／余雄芬 77 金融介入养老服务的创新问题与对策研究／俞 升 78 产业经济的未来发展趋势／张奥林 79 加强金融经济风险防范的具体措施／张 瑢 81 双循环格局下积极财税政策对我国小微企业发展提振效用变化 的实证分析／张子越 蒋纯磊 陈绍龙 刘 雪 82 国企改革背景下的国有企业投资并购对策研究／赵 博 83 品牌故事对消费者品牌态度的影响研究／梁春雪 潘丽媛 86 行为金融学视角下的证券投资者行为研究／林 利 87 中小企业融资问题研究／杨 颖 88 风险社会视角下的审计／佘小博 90 中小金融机构发展与中小企业融资／戈 丹 91 规范和加强行政事业单位国有资产管理的思考／沈冬梅 92 经济政策不确定性与企业投资行为关系研究／张 倩 94 我国企业自主创新存在的问题及建议／曾莉莉 95 中美贸易摩擦背景下我国货币政策的有效性研究／杜 越 96 医药行业上市公司投资价值研究／董素文 98 我国结构化金融产品发展现状及问题分析／鲁念胡 99 海信集团应收账款管理存在的问题／齐京乐 101 獐子岛盈余管理问题分析／王天娇 103 我国原油期货市场套期保值绩效研究／冯 轩 106 基于综合指数法的金融系统性风险的测度／高子建 108 机构投资者持股的名人效应 ——以高瓴资本为例／王 焱 109 我国各地区城乡消费结构差异研究／周昕睿 111 加强企业现金流量管理探析／丁 川 112 资本管制与金融危机／李娅莉 114 基于方差 - 协方差法的 VaR 测算／肖成硕 116 房地产信托投资基金运作模式选择与风险控制／李学旺 117 基于集成评分卡模型的中小微企业信贷风险评估研究／卢悦冉 119 投资者情绪与股指关系的实证研究／张洲深 120 长江经济带金融发展、要素投入与经济增长协同发展研究 ／刘慧芝 123 次新股“高送转”的动因分析 ——以“拉卡拉”为例／巩 伟 财务金融 124 工程项目目标成本管理与财务风险控制问题研究／黄小洁 125 互联网金融对商业银行的影响 ／李秉铮 谢翔宇 李均源 黄 勇 袁 准 杨惠芳 126 企业财会管理的信息化建设策略分析／李慧玲 薛紫玥 127 新形势下财务会计向管理会计转型分析／李燕妮 128 “新常态”下财务会计与管理会计发展的思考／廖琬迤 129 浅谈政府会计制度对行政事业单位会计核算的影响／刘婷婷 CONTENTS 目录 2021年1月 

4 266 互联网金融对大学生资金运用的影响及对策分析 ／李均源 李秉铮 黄 勇 谢翔宇 袁 准 杨惠芳 267 论教师的情感和态度在德育中的重要性／廖里真 268 “产教融合”模式下中职英语教学浅析／刘金丽 269 基于 RPA 技术下的财务机器人对高职院校会计专业培养模式 的探索／万良永 270 推荐林俊毅博士所著《电子商务理论与案例分析》一书 ／王孟筠 271 工程力学线上混合式教学模式的实践及探索／袁雪莲 胡 杰 272 浅谈教学反思与教师成长／宗彩云 273 后疫情时代高校专业课教师思政角色思辨／吴春梅 274 提高自考助学班级学习积极性之我见／曹媛媛 275 技校班级管理几点探讨／郭文娟 郭宏平 276 女生宿舍失窃风波的处理和思考 ——辅导员工作案例分析／郝 睿 277 中职电工电子教学中学生创新思维的培养策略／贾金红 278 新时代做好高职院校基层党建工作的几点思考／李春霞 279 创建优良班风学风浅析／马俊芳 280 行动导向教学在中职电气专业教学中的应用／蒲红梅 281 中职应用电子技术专业实践教学的创新／王海燕 282 浅析校园社区化电子商务平台建设与运营 ／徐世强 孟宪东 宋坤泽 赵嘉迪 283 区块链在供应链金融风险控制中的应用思考／余思慧 284 大数据背景下对市场营销教学改革的思考／黄琳娜 285 “非遗蓝印花布 + 双创”高职院校传承模式及其推广策略的 研究／刘华柏 286 试论班昭的社交能力／金 迪 287 四川省高职院校大学生网球参赛情况的分析及对策／谢 宾 289 试论发展来华留学教育的优势及策略／付宇宁 惠晓萌 290 互联网金融下大学生对理财产品选择偏好的影响因素研究 ——以安徽省蚌埠市高校为例／张圣约 291 关于《利息收入的账务处理》的教学思考／徐秀琴 293 提高高职学院体质健康测试成绩的探讨／秦 斌 294 非英语专业大学生跨文化交际的主要障碍及教学措施／杨 蓓 296 高校三全育人背景下社会实践对学生在全方位育人中的认知 探析／熊 龙 杨丽菊 298 学业水平考试背景下的中职会计教学研讨／叶安妮 299 金融学类专业应用型人才培养模式研究与实践 ——以广西师范大学漓江学院为例／胡乐天 刘国璇 陈桃红 信息技术 301 电子商务中计算机网络安全及措施／谢健民 302 浅谈人工智能与智能制造／吴宪亮 303 计算机技术在机械设计制造及其自动化中的应用研究／张家伟 304 传感器技术在自动控制系统中的应用研究／李旭鑫 305 大数据时代计算机网络信息安全及防护策略研究／杨 佳 306 拓展产业计量服务助力企业智能制造 ／程华烨 叶 青 简蕤洁 307 三千 2 号切丝机操作面板安全指示灯显示功能优化／刘海全 308 计算机信息系统中的大数据技术／裴 亮 业界交流 310 深化标本兼治 助力企业高质量发展／李 林 312 严格的合同管理是增强企业管理效能的法宝／白 静 313 新时期如何发挥好办公室的职能作用／李 茜 314 浅谈品牌服装的市场竞争优势／曲 侠 315 加强国有企业产权管理的思路和措施／陈 薇 316 沥青路面预防性养护技术在公路养护中的应用分析／葛志刚 317 公路路基施工冲击碾压技术的应用／李 洋 318 公路路基施工技术及其质量控制分析／王志杰 319 论化妆品安全性风险因素／陈苏敏 李 成 方怡琳 林锦雄 320 X 镇农村残疾人生活困境及其对策分析／杜志颖 321 试论新时代下企业新闻宣传及其品牌建设／李 妍 322 暖通空调制冷系统的优化与控制技术分析 ／刘巧娟 王亚兰 李 娟 323 市政地下综合管廊结构工程防水的施工技术探讨／马柏万 324 道路桥梁工程伸缩缝施工质量技术的控制策略探讨／潘 俊 325 市政道路工程施工方法与质量控制／宋晓辉 326 市政道路沥青路面施工技术分析／王兵权 327 房建施工中绿色施工技术的应用／王海进 328 市政桥梁基础钻孔灌注桩项目的施工技术／王清鑫 329 采办管理工作中存在的问题及改善措施／王世亮 330 市政道路路基施工质量管理分析／王玉涛 331 公路施工中的混凝土施工技术要点／夏国坤 332 城市园林绿化生态效益的研究解析／许 倩 333 电力企业综合计划管理的难点与措施探索／张 楠 陈 曦 334 试论加油站便利店销售管理中存在的问题及对策／石文秀 335 对油田企业能源管理体系建设的思考／王 静 336 新时代西藏藏药产业高质量发展探究／赵宇晨 337 数字环境下技术措施对合理使用的研究／李文彪 339 营商环境法治的探索路径 ——《陕西省优化营商环境条例》解读／刘 鑫 340 国企战略规划有效落地的若干思考／刘玉龙 342 合同解除异议期间刍议／鲍志远 344 远程办公的研究综述／马晓贝 346 关于石油化工项目管理的一些措施及建议／马 媛 348 新冠疫情对酒店行业的影响／吴诗杭 350 浅谈纪录片《中国通史》对企业改革带来的启示／袁诗翀 352 论我国婚姻法中的夫妻财产制／张高波 354 新时期化工企业的安全生产管理措施探讨／张悦雯 356 关于医院档案信息化建设的探索／李继玲 357 浅谈居家养老服务照料中心建设 ——以 X 镇为例／田楚臻 358 浅析新冠疫情形势下对“互联网 +”社会治理模式 ／贤帅君 林灿灿 叶荣桢 庞 洁 360 基于 RBI 技术的石油化工压力管道检测系统研究／刘 波 361 基于角色网络管理的企业安全性探讨／肖 丹 362 关于对输油生产管道防腐技术的研究与探讨／周新海 363 区块链技术在金融企业中的应用与前景／毛宇凯 364 中小企业如何实施精细化管理策略初探 ——以某制造型企业为例／谈振宇 366 精神分裂症的非药物治疗方法／王晓莉 367 精准扶贫背景下农村留守儿童帮扶路径研究 ——以安徽省阜南县为例／田慧敏 周 楠 汪相照 陈 龙 368 房地产企业税收风险及管控／陈 涛 370 青岛市和宁波市长期护理政策的比较研究 ／王胜蓝 黄典典 王金燕 顾星雨 371 北京市和上海市长期护理政策的比较研究 ／徐珍妮 樊嘉欣 陈凯楠 372 老年人保健食品营销策略优化分析／陈嘉如 374 市政道路工程路基施工质量控制若干技术浅谈／冯金龙 375 框架剪力墙结构建筑施工技术在建筑工程中的应用探析／李 越 376 深基坑支护技术在建筑施工中的应用／沈 昕 孟宪旭 377 浅谈混凝土施工技术在市政路桥施工中的应用／孙 晨 378 建筑结构设计中的常见问题与解决措施分析／黄世林 吴杭泽 379 国有企业多元化用工管理研究／李 露 秦远航 380 论建筑施工的安全管理和质量管理／赵云璐 381 昆明市社会工作介入医养结合型养老模式研究 ／狄 灏 林诺诚 383 山东省乡村旅游市场特征分析／刘金峰 385 基于公平性理论的在线医疗平台患者满意度影响因素分析 ／秦 洁 夏候龙吉 刘兆欣 方明鑫 汪美娟 388 资源型城市可持续发展水平评价 ——基于因子分析和主成分分析视角／李淼森 393 有机肥料中有机质测定的探讨／李翠英 甘 丽 394 温州市老年人卫生健康服务发展现状分析及建议 ／夏欢孚 胡 鑫 396 特种纸在书籍装帧设计的应用研究／许 兵 397 大数据背景下的安全措施／裴 亮 

经济管理 >> 2 探究不良资产债务重组业务问题 钟国伟 黑龙江拓达律师事务所 摘要：不良资产债务重组业务越来越完善的情况下，资产管理公司借助先进的债务重组方式，对不良资产进行妥善处理，能 够有效优化重组收益，使有限的资源得到最大化利用、使存量资产得到盘活。与之相对应的，债务人也能够借此机会摆脱债务危机， 从而获得继续经营发展的机会，可以说不良资产债务重组具有双方利好性。因此，必须要对行业风险较高、市场空间不足等问题进 行了解，并采取有针对性的措施进行应对，提升不良资产债务重组质量。 关键词：债务重组；不良资产；市场发展空间 资产管理公司可以说是金融市场风险的最后一道屏障，它 能够对不良资产进行妥善处理，从而达到消化金融风险、保障 金融市场稳定的效果，特别是在中国不良资产市场不断发展的 今天，不良资产处置方式越来越多样化，给资产管理公司带来 了一定的挑战。债务重组属于其中最常见的处置方式，能够为 债务人、资产管理公司、商业银行等多个利益主体提供多方面 利益， 因此得到了越来越多的认可和关注， 对本课题进行研究， 显然有助于促进多方互利共赢。 1. 不良资产债务重组业务问题 1.1 行业风险较高 现阶段，我国资产管理公司投资行业发生了变化。在宏观 政策不断发生变化、产业政策逐渐调整的情况下，资产管理公 司开始谨慎开展债务重组，转而在房地产行业当中加大投资力 度，但是受到房地产行业不良态势的影响，不分资产管理公司 的不良债权资产存量过多，很难保持长久稳定发展。在这种情 况下，一些资产管理公司开始以政策为指向，调整投资结构、 对新兴行业和重点基本行业进行投资，这种投资方向和投资结 构的转变，会造成行业风险的无端增加，进而影响到不良资产 债务重组业务的运行。 1.2 市场空间不足 在中国特色社会主义市场经济高度发展的今天，商业银行 逐渐参与到市场运作当中，进行了一系列商业化转型，进一步 挤占了原本就有限的市场空间。中国经济结构调整已成定局， 很多行业在这样的情况下都陷入发展停滞期，一些资产管理公 司受到了负面影响，同时商业银行不断挤占市场，更是给资产 管理公司的债务重组业务形成了沉重打击。这使得一些资产管 理公司将投资重点放在高风险高回报的行业上，整体的经营风 险必然会有所提升。 2. 不良资产债务重组业务问题解决措施 2.1 适当控制行业债务重组 第一， 资产管理公司需要对债务公司的合同内容进行检查， 涉及到土地使用权、贷款、信誉担保等方面的合同都属于重点 审查对象，还需要明确项目公司的经营情况、项目的运行情况 等。 在此基础上， 对同行业其他类似企业的经营情况进行调查， 在横向对比的基础上做好债务重组业务的基础性工作。第二， 要改变债务重组标准过低的问题，对重组后公司的运行情况进 行监督，在约定的时间内仍未能达到预计经营水平时对其进行 公示，不能让债务重组成为债务危机的“避风港”。第三，应 尽快推动债务重组的多元化发展。资产管理公司的债务重组业 务方向越多，其抵御风险的能力就越强，因此必须要尽快调整 业务结构。目前我国的制造业和加工业已经非常发达，诸如钢 铁产业一类的产能过剩行业，正在逐步成为不良资产债务重组 业务的主要对象，另外在电子商务平台越来越发达、市场空间 不断压缩的情况下，批发零售业也开始出现严重的债务风险。 在这种情况下，有关部门必须要对优势产业进行支持，鼓励金 融创新、提升贷款额度，为企业提供获取资金的新途径，对行 业债务重组项目进行严格审核， 确保金融服务有效性和合理性。 2.2 拓宽市场发展空间 第一，要尽快优化客户结构。资产管理公司必须要对债务 公司进行仔细筛选，选择那些信用风险低、经营稳定性高的企 业开展业务合作，比如说拥有国有资产背景的债务公司，往往 就是比较优秀的选择对象。另外，还需要考虑债务公司是否在 某个行业内拥有垄断性地位、是否有创造利润的可能性、行业 品牌信誉影响如何，尽可能选择国有企业、行业百强企业、垄 断企业等开展债务重组业务，经过层层筛选以后确定的业务合 作对象往往都具有比较稳定的金融状况， 合作价值比较高。 第二， 要把握不良资产频出的机会。在党和政府的正确领导下，我国 的供给侧改革逐步推进，金融机构信贷额度越来越高，不良资 产市场越来越复杂。同时，各种产能过剩行业也开始逐渐走向 产业升级转型，经营状况不佳的企业逐步与其他企业进行合并 或被淘汰， 这都是资产管理公司开展债务重组业务的一大机遇。 在这种情况下，资产管理公司必须要牢牢把握住不良资产市场 风口，提升优质不良资产债务重组业务范围，选择高质量、低 价格的不良资产进行投资，为以后的发展打下坚实的基础。 3. 结语 所谓的债务重组，指的是在不更改交易对象的基础上，双 方协商后重新界定债务清偿时间、金额和方式的过程，具有一 定的现实价值。资产管理公司的不良资产债务重组业务正是基 于这一行为开展的业务，在不良资产市场越来越复杂的今天， 资产管理公司必须要牢牢把握住市场良机，优化客户结构，从 而有效应对市场空间不足、行业风险过高等一系列问题，从而 达到提升不良资产债务重组业务经营效果的目标，保证自身长 远稳定发展。 参考文献： [1] 黄金忠 , 邓欢 . 资产管理公司问题企业重组的风险控 制优化探究 [J]. 时代金融 ,2020(26):63-64+68. [2] 付文杰 . H 金融资产管理公司开展问题企业重组业务 的研究 [D]. 江西财经大学 ,2020. [3] 刘立云 . 论投资公司运用债务重组手段处置金融不良 资产的策略 [J]. 时代金融 ,2018(23):180+182. [4] 周小勇 . 企业债务重组中的民间债权保护问题 [D]. 四 川省社会科学院 ,2018. 

经济管理 >> 4 浅析金融科技助力小微企业金融发展 常 毅 中国人民银行临汾市中心支行 摘要：迅猛发展的金融科技， 为小微融资难题打开了新思路。 以大数据、 人工智能、 云计算、 生物识别等为代表的金融科技技术， 可帮助银行降低成本，提高风控能力和服务效率，从而极大缓解小微企业的融资困境。 关键词：金融科技；小微企业；智能；升级；风控 小微企业是小型企业、 微型企业、 家庭作坊式企业的统称， 小微企业是国民经济发展的重要支柱和活力源泉。近几年，在 国家大力支持和银行创新的推动下，小微金融的服务和探索取 得了明显进展，但融资难、融资贵的问题依旧存在。而金融科 技的快速发展， 特别是大数据、 移动互联、 云计算等技术的应用， 为破解小微企业融资难题带来了新的契机。 1. 小微企业的重要性 近年来，小微企业发展迅猛，成为国民经济的生力军。小 微企业在产业结构中， 集中分布于第三产业。 其中， 批发零售业、 居住餐饮业、居民服务、修理等其他服务业是小微企业分布最 密集的四个领域。同时，与“互联网 +”相关的小微企业保持 高速增长。小微企业不仅是经济稳定发展的基础，更是创新的 重要推动者。由于体量小、经营灵活、决策高效，小微企业往 往能够根据市场需求及时进行产品和服务创新，并催生出各类 新兴模式和新型业态。可见，小微企业对抵御外部经济风险， 激活内部经济需求，增加国内居民收入，促进社会和谐稳定至 关重要，并且已成为培育经济新动能的重要源泉。 2. 小微企业融资的突出问题 在税收减免方面，我国对小微企业的减税力度逐步加大。 2019 年 3 月 15 日，国务院总理李克强在北京人民大会堂十三届 全国人大二次会议表示，让小微企业融资成本在去年的基础上 再降低 1 个百分点。 2020 年疫情之下， 为帮助小微企业渡过难关， 这半年国务院多部门陆续出台多 方政策，涉及房租、税费、融 资、经营成本等多方面。2021 年 3 月 5 日，国务院总理李克强 在《2021 年国务院政府工作报告》中说，小微企业和个体工商 户年应纳税所得额不到100万元的部分， 在现行优惠政策基础上， 再减半征收所得税。 长期以来， 政府高度重视小微企业的发展， 并通过税收减免、 降低收费、 促进融资等措施推动小微企业发展。 在促进融资方面，2013 年以来，国务院出台了一系列措施， 扶持小微企业融资。在 2020 年，通过 3 次降准、再贷款再贴现 向金融机构提供 3.55 万亿元低成本资金，用于向企业发放低利 率贷款，另外截至同年 3 月底已对约 8800 亿元企业贷款本息实 行延期。下一步，要在扩大实施前期有效政策基础上，多措并 举加大积极财政政策实施力度，并抓紧按程序再提前下达一定 规模的地方政府专项债。研究进一步加强金融对实体经济特别 是中小微企业支持。帮扶制造业和服务业企业缓解房租、用工 等成本压力。 3. 金融科技助力小微企业融资 在驱动小微金融变革方面，金融科技可明显降低商业银行 的资金成本、运营成本、风险甄别成本和获客成本，并提高其 服务效率和风险控制能力。实际中，金融科技具有以下优势。 3.1 大数据提高贷款风控能力 通过集合和分析小微企业的海量数据，对小微企业进行精 准画像，大数据技术可有效解决信息不对称问题，并帮助银行 建立数字化的新型风控体系。 在贷前， 大数据风险模型基于行为、 偏好、关系、设备和位置等信息，能实现精准客户画像，并过 滤恶意欺诈用户；在贷中，可以动态监控客户还款能力及还款 意愿的波动；在贷后，即便出现违约和失联情况，也能通过多 场景大数据的自动化关联分析与可视化，重新挖掘到借款人的 关联信息，降低不良率。在此基础上，银行的市场化风险定价 能力和资源配置效率将大为优化，可实现小微企业贷款的个性 化定价。 3.2 云计算降低银行的运营和管理成本 通过云计算，共享的软硬件资源和信息可以按需求提供给 使用者。银行通过将线上的金融平台架构，与衣、食、住、行、 育、娱、医等生活场景平台对接，可扩大业务覆盖范围，提升 获客效率，并降低运营成本。作为金融科技众多应用的基石， 云计算目前的发展趋于成熟。相关数据表明，已有超过半数的 金融机构使用云计算技术，将自身渠道类系统、辅助类系统和 核心业务系统迁移到云计算架构平台，实现方式包括私有云、 公有云和混合云三种。 3.3 人工智能提升服务的综合能力 目前应用最为广泛的金融科技之一是人工智能，借助语音 识别、自然语言处理和图像识别系统，人工智能技术可大幅提 升银行的综合服务能力，是。典型的应用场景包括智能营销、 智能客服、智能运营等。具体而言，智能客服，重点解决人工 成本高的难题。通过对银行业务运营架构、客户服务流程、风 险防控机制、 内部管理模式进行全面改革， 实现网点的智能转型。 智能营销， 主要解决精准获客问题。 通过搜集用户各类行为数据， 建立精准营销解决方案，可以将银行的客户筛选和精准服务能 力提升到全新的高度。此外，银行还可借助人工智能搭建小微 企业生产、交易等各类场景，推动全渠道战略。 3.4 生物识别破解远程服务难题 人类的生物特征具有唯一性、可测量、可自动识别与验证 及终身不变等特点， 因此生物识别技术能提供比密码、 智能卡、 令牌更高层级的安全保护。目前，全世界约有 15 亿人因身份无 法确认，而无法获得基本的金融服务。生物识别技术可帮助银 行触达偏远地区的消费者，为金融远程服务带来了可能性，对 促进小微金融的发展具有重要意义。对小微企业而言，生物识 别技术的优势主要体现在支付方式和交易方式两大方面。 

经济管理 >> 6 国有控股混合所有制企业融合与管控问题 探析 郭海亮 江苏省农垦农业发展股份有限公司经营管理部 摘要：随着混合所有制改革的深入，国有控股混合所有制企业在发展目标与经营绩效、治理体系及治理能力、文化融合与党 的建设等方面尚面临着一些亟需解决的问题。加强国有控股混合所有制企业的融合与管控，推动文化融合、健全治理体系、强化内 部管控、加强党的领导，成为推动混合所有制企业依法治理、规范运营、促进发展的必然要求和有效途径。 关键词：混合所有制企业；治理体系；文化融合；党的建设 混合所有制企业是混合所有制经济的重要组成部分，是指 由公有资本与非公有制资本共同组建而成的新型企业形式。党 的十八大以来，国有控股混合所有制企业主要是通过国有全资 企业改制引入非国有资本、国有资本控股并购民营企业、国有 资本与非国有资本出资组建新企业的三种方式构成。 近来年，国有控股混合所有制企业改革发展取得了巨大成 绩， 也存在着一些问题。 笔者以国有资本控股并购民营企业为例， 对国有控股混合所有制企业进行问题分析和路径探讨。 1. 国有控股混合所有制企业存在的主要问题分析 1.1 发展目标的统一问题 国有企业混合所有制改革重组，出发点是将国有企业的规 范性和非国有企业的灵活性有机结合， 以期优势互补、 协同发展、 相互促进。但实际运营过程中，往往事与愿违，形成混合带来 的不是整合效应的提高， 而是合力的分散， 从而影响整体效能。 究其原因，主要是两者之间的利益诉求不同，国有资本承担着 更多的社会责任，非国有资本更多的是追求投资快速收益，现 实中容易形成国有利益与个人利益的矛盾，影响经营目标的统 一与融合发展。 1.2 治理体系的健全问题 建立健全企业治理体系是混合所有制企业规范运营、行稳 致远的重要保障。这就要求在公司治理结构上，要兼顾国有资 本和非国有资本股权结构和持股比例，合理设定“董、监、高” 成员的职位、职数，确保国有资本的控制权。在经营层人员的 设置上，要更多地通过市场化手段，比如职业经理人制、任期 责任制、契约化管理等，保证决策与执行相统一。但在国有控 股企业的实际运营中，往往因为治理体系不健全，导致股东与 董事会、董事会与经营层之间，或交叉任职，或权责不分，给 企业治理埋下隐患。 1.3 企业文化的融合问题 在国有控股混合所有制改革中，随着国有、非国有资本的 融合，也伴随着国有企业体制、机制、人事、制度等文化与非 国有企业之间上的交流碰撞。企业文化融合得好，能够取长补 短、 扬长避短， 逐渐形成新的、 优秀的企业文化， 促进企业发展； 融合得不好，会形成相互抵触，产生内耗，从而拖累优势企业， 阻碍企业发展。 1.4 企业党建设薄弱问题 一是组织体制机制不健全。国有控股混合所有制企业一般 规模不大、 党员人数少， 不具备设立党委或党总 （支） 委员会条件， 有的企业没有设立专门党务机构，不配备专职人员，党组“三 重一大” 决策事项前置不具备必要条件。 二是党建重视程度不够。 “一岗双责”落实不到位；专职书记、专职人员缺位；党内生活、 政治学习不正常等， 导致企业党的建设弱化、 边缘化现象突出。 三是党建设与经济发展融合不够。企业将更多的精力放在生产 经营上，容易形成党建与经营“两张皮”。 2. 强化国有控股混合所有制企业融合与管控 2.1 强化国有控股混合所有制企业文化的融合 国有资本投资前， 要强化对并购标的企业或合资人的甄选， 注重团队的运营能力、 契约精神、 员工价值观、 道德观以及体制、 制度等企业文化相似性， 以及企业融合性、 成长性和风险性评估。 在并购后运营中， 要注重国有控股混合所有制企业在管理目标、 经营方向、体制机制、制度规范、价值取向等方面的融合，打 造先进的企业文化，促进企业战略目标实现。 2.2 强化国有混合所有制法人治理体系建设 建立健全国有控股混合所有制企业法人治理体系，明确党 委（总支、支部）会、股东会、董事会、经理层、监事会的权 责界限，依法依章程保证党对企业的绝对领导。建立健全现代 企业制度，依法治企、科学管理，推动投资、决策、运营职能 分离，相互监督、相互制约。建立专职外部董事制度，强化外 派董事、专职外部履职考核，促进董事会勤勉兢业。引入市场 机制，推行混合所有制企业职业经理人制度、经理层契约化管 理制度。 2.3 强化国有控股混合所有制企业内控制度建设 一是建立健全国有控股混合所有制企业内控制度，规范管 理流程。二是建立健全国有控股混合所有制企业党组织和“三 会一层”议事规则和决策流程，依法依规治企。三是建立分类 授权管理办法，强化战略管控。四是强化“三重一大”事项决 策管理。五是强化内部审计，坚持问题导向，聚焦合规管理， 发挥审计监督作用。六是建立内部巡察制度，定期开展经济和 党建工作巡察，发现问题、推进整改。 2.4 强化混合所有制企业党的建设 一要明确党组织在国有控股混合所有制企业中的法定地位， 并将党的建设载入《公司章程》，发挥党对国有控股混合所有 制企业领导核心作用。二要强化党的组织领导、政治领导。发 挥党组织在企业改革、发展、稳定工作中“把方向、管大局、 保落实” 职能。 三要推动混合所有制企业党建与经济融合发展。 坚持抓党建与促进经济发展相结合，将党建责任清单纳入经营 班子业绩考核、述职述廉的重要内容。 参考文献： [1] 杨庆云 . 甘肃省混合所有制经济发展的调研报告—— 以兰州市为例 [J]. 智库时代 .2018(27)：30-31. [2] 张恩海 , 王锡南 , 张海啟 . 党加强对国有控股混合所 有制企业领导的思路 [J]. 中国领导科学 .2018(06)：79-81+90. 作者简介：郭海亮（1971-），男，高级经济师，高级职业 经理人，研究方向：企业管理与经济发展模式。